¿Qué es la TAE?
La tasa anual equivalente (TAE) es un indicador financiero que expresa el costo o rendimiento efectivo anual de un producto financiero.
La TAE se calcula a partir de la tasa de interés nominal y otros costos asociados al producto, como comisiones o gastos de gestión.
La TAE es útil para comparar diferentes productos financieros y evaluar cuál ofrece la mejor rentabilidad o el menor costo para el usuario.
Por ejemplo, para comparar dos ofertas de préstamo con diferentes tipos de interés nominal, se debe comparar la TAE para tener una idea clara de cuál de los dos préstamos tiene el costo total más bajo.
Es importante destacar que la TAE es una medida estándar que se aplica en muchos países y se usa en diversos tipos de productos financieros, como depósitos a plazo fijo, préstamos, hipotecas y tarjetas de crédito.
Sin embargo, su cálculo puede variar ligeramente dependiendo del producto y del país, por lo que es recomendable revisar la normativa local correspondiente para tener una interpretación precisa de la TAE en cada caso.
¿Cómo se calcula la TAE?
El cálculo de la tasa anual equivalente (TAE) depende del producto financiero específico al que se aplique.
Sin embargo, en general, se puede decir que la TAE se calcula a partir de la tasa de interés nominal y otros costos o gastos asociados al producto financiero. A continuación, se describen los pasos generales para calcular la TAE de un préstamo:
- Obtener la tasa de interés nominal (TIN) del préstamo: es la tasa de interés que se aplica al préstamo y que se expresa como un porcentaje anual.
- Identificar otros costos o gastos asociados al préstamo: esto incluye comisiones, seguros, gastos de gestión, entre otros.
- Calcular la tasa de interés efectiva (TIE) del préstamo: esta tasa tiene en cuenta la TIN y los otros costos asociados al préstamo. Se calcula como la suma de todos los costos dividida por el plazo del préstamo.
- Calcular la TAE del préstamo: una vez obtenida la TIE, se debe convertir en una tasa equivalente anual. Para ello, se utiliza una fórmula matemática que tiene en cuenta el plazo del préstamo y el número de pagos que se realizan en el año.
Ejemplo RESUELTO del cálculo de la TAE
Calcularemos la TAE para un préstamo de 10.000€ que tiene una tasa de interés nominal del 5% anual, y se pagará en 12 cuotas mensuales iguales. Además, se cobra una comisión por apertura de 100€ y un seguro de vida por 50€ al mes:
- Obtener la Tasa de Interés Nominal (TIN): En este caso, la TIN es del 5%.
- Identificar otros costos asociados al préstamo: En este caso, la comisión por apertura es de 100€ y el seguro de vida mensual es de 50€.
- Calcular la Tasa de Interés Efectiva (TIE): Primero, se calcula el costo total del préstamo, incluyendo la TIN, la comisión por apertura y el seguro de vida.
Costo total del préstamo = (10,000 x 5%) + 100 + (50 x 12) = 550 + 100 = 650€
Luego, se divide el costo total del préstamo por el monto del préstamo, y se expresa como una tasa anual:
TIE = (Costo total del préstamo / Monto del préstamo) x (12 / Plazo del préstamo) x 100%
TIE = (650€ / 10.000€) x (12 / 12) x 100% = 6.5%
- Calcular la Tasa Anual Equivalente (TAE): Finalmente, se convierte la TIE en una tasa anual equivalente, utilizando una fórmula que tiene en cuenta el plazo del préstamo y el número de pagos anuales. Para este ejemplo, como el plazo del préstamo es de 12 meses y se realizan 12 pagos, la fórmula es la siguiente:
TAE = ((1 + TIE / 12)^12 – 1) x 100%
TAE = ((1 + 6.5% / 12)^12 – 1) x 100% = 6.78%
Por lo tanto, en este ejemplo, la TAE del préstamo es del 6.78%, lo que significa que el costo total del préstamo, incluyendo la TIN y otros costos asociados, es del 6.78% anual. Es importante recordar que este es solo un ejemplo y que el cálculo de la TAE puede variar dependiendo del producto financiero y sus características específicas.
Equivalencias con la TAE
A continuación, se presentan algunas equivalencias relacionadas con la TAE:
- Tasa de interés nominal (TIN): la TIN es la tasa de interés que se aplica al producto financiero antes de sumar los costos asociados. La TAE se utiliza para expresar el costo total del producto, incluyendo la TIN y los costos asociados.
- Tasa de interés efectiva (TIE): la TIE es la tasa de interés que tiene en cuenta los costos asociados al producto financiero. La TAE se calcula a partir de la TIE para expresar el costo o rentabilidad anual del producto.
- Tasa de interés anual (TIA): la TIA es la tasa de interés que se aplica al producto financiero durante un año. La TAE se utiliza para expresar el costo o rentabilidad anual del producto de manera efectiva, teniendo en cuenta los costos asociados.
- Tipo de interés anual equivalente (TIEA): en algunos países se utiliza el término “tipo de interés anual equivalente” en lugar de TAE para referirse al mismo concepto.
- Costo total del préstamo: la TAE permite calcular el costo total de un préstamo, incluyendo la tasa de interés nominal y otros costos asociados al préstamo, expresado en términos anuales.